Строительный предприниматель и эксперт партии варненского бизнесмена Веселина Марешкого «Воля» Димитр Атанасов уклонился от полумиллионной задолженности перед налоговой службой Болгарии – Национальным подоходным агентством (НАП). Таким образом, Атанасов воспользовался той же схемой депутата от правящей партии ГЕРБ Димитра Гамишева – перепродал свою фирму подставному лицу, но не болгарскоуму, а находящемуся в офшорной юрисдикции.

Фирмы Атанасова известны своим некачественными строительными работами, но это не помешало ему получить подряд на санацию жилого дома в муниципалитете под управлением партии ГЕРБ, установило расследование «Бивола». Ко всему прочему, получение этого госзаказа вызвало подозрение из-за возможной фальсификации документации, из-за чего им занялась прокуратура.

Как демон из Талмуда спас фараона Хеопса от налоговой

15 апреля 2016 г. строительная фирма «Хуфу» ЕООД стала собственностью британской Asmodey Corporation Limited («Асмодей Корпорейшн Лимитед»). Хуфу – второе имя египетского фараона Хеопса, захороненного в одноименной пирамиде, а Асмодей – демон из Талмуда. Согласно древнехристианским поверьям, Асмодей также известен как властелин девяти кругов Ада.  

К моменту смены собственника, в отношении «Хуфу» ЕООД уже была задействована процедура по заморозке счетов и наложен арест на имущество. Ограничения были наложены по требованию НАП, а также согласно решению Административного Суда Софии от 2014 г.

Согласно документам по предварительному обеспечению, главный государственный судебный исполнитель Департамента Сборов при столичной налоговой (НАП – София) Мария Попова претендовала на изъятие задолженностей по НДС и штрафным начислениям на 1 404 497 левов (свыше €0,7 млн). Суд принял во внимание претензии налоговиков на сумму в размере 977 172 лв. (около €490 тыс.), из которых 549 847 лв. составляли задолженности, а остальные 427 325 лв. — штрафные санкции на 10 октября 2013 г.

«Хуфу» подало на апелляцию на решение Административного Суда Софии в Верховный Административный Суд (ВАС) Болгарии, который признал право истца на вычет из задолженностей с налогового кредита по НДС.

Задолженность «Хуфу» ЕООД перед НАП была уменьшена на 384 тыс. лв. (свыше €192 тыс.) плюс пеня. Согласно источникам «Бивола» в НАП, к настоящему моменту государство претендует на сбор задолженностей с этой фирмы в размере 507 тыс. левов (около €255 тыс.). Но почему данная фирма не фигурирует в позорном списке крупных должников НАП, остается загадкой.

В этом списке засветилась фирма бывшего депутата ГЕРБ Димитра Гамишева, задолжавшая налоговой порядка 200 000 левов (€102 тыс.). Расследование „Бивола“ установило, что Гамишев ухитрился избавиться от задолженностей перед НАП путем перепродажи своей фирмы профессиональному подставному лицу из г.Ловеч, на чье имя уже зарегистрировано порядка 50 фирм.

Провернуть фокус в болгарской регистрационной палате, Агентстве по записям, удалось благодаря наличию щели в законе, установила газета «Сега». Дело в том, что документ от НАП требуется лишь для смены владельца всей фирмы, а не при передаче долей собственности, даже если они и представляют собой 100% от уставного капитала юрлица. Но разразившийся скандал, в итоге, стоил Гамишеву его депутатского кресла.

Ситуация вокруг «Хуфу» ЕООД – весьма схожая. До продажи фирмы «Хуфу» ее мажоритарным владельцем (через «Хуфу Инженеринг») являлся Димитр Стоянов Атанасов. А покупатель, британская фирма «Асмодей Корпорейшн Лимитед», по старой болгарской традиции оказалась собственностью гражданина Кипра. Зовут предпринимателя Стелянус Стеляну, а согласно Торговому Реестру Великобритании, он числится собственником еще 56 подобных компаний.

К тому моменту, когда собственником 100% долей в «Хуфу» ЕООД стала компания со скрытым реальным бенефициаром, Димитра Атанасова заменил в качестве управляющего Цветелин Параскевов Пасков.

Фото: Договор о передаче долей в «Хуфу» ЕООД фирмой «Хуфу Инженеринг» компании Asmodey

Согласно последним поправкам в Налогово-Страховом Процессуальном Кодексе (ДОПК) Болгарии, при определенных условиях допускается, чтобы ответственность перед НАП со всем своим имуществом нес управляющий компанией в качестве физлица. На практике, путем смены собственника и руководства «Хуфу» ЕООД, Димитр Атанасов «разорвал» все связи с фирмой и обеспечил защиту своего имущества от каких-либо последующих притязаний со стороны налоговой.

Редакция сайта «Биволъ» связалась с Димитром Атанасовым, который не проявил себя разговорчивым собеседником. На вопрос на какую сумму задолжала НДС фирма «Хуфу» ЕООД при продаже долей британской «Асмодей», он ответил:
«Не знаю, не помню, мне нечего Вам сказать…».

Димитр Атанасов известен широкой общественности в качестве эксперта (состоящей в парламенте) партии «Воля» по вопросам политики в области регионального развития и туризма. Сам он представляется доктором географических наук и преподавателем кафедры «Региональное развитие и политика» в Софийском Университете им. Св. Климента Охридского.

На практике, Димитр Атанасов является внештатным сотрудником депутата «Воли» Полины Цанковой-Христовой. В публичном реестре на сайте Народного Собрания Болгарии он числится «специалистом по региональной политике, благоустройству и местному самоуправлению». 

Фараоны и в санации жилых домов

Димитр Атанасов и его брат Константин являются владельцами нескольких фирм с наименованиями в честь египетских фараонов. Одним из таких юрлиц является «Менкаура» ЕООД, которую Атанасов упоминал в качестве субподрядчика фирмы «Хуфу» ЕООД при реализации скандального проекта строительства детского сада «Приказен свят»(«Сказочный Мир» — болг.) в г.Плевен. Недавно возведенный детсад находится в трагичном состоянии – отовсюду протекает крыша, опадает плитка и штукатурка, гласит информация местного новостного ресурса «Плевен за Плевен» — plevenzapleven.bg.

Мэр г.Плевен Георги Спартански даже посвятил этой проблеме специальную пресс-конференцию. На встрече со СМИ градоначальник напомнил, что на заседаниях Муниципального Совета Плевена не раз задавал вопросы своему предшественнику на посту мэра проф. Димитру Стойкову, в связи с имевшими место нарушениями еще при строительстве детсада. Не только сами строительные работы проводились некачественно и без соблюдения изначально одобренного проекта, а и сроки реализации проекта были нарушены, из-за чего детсад был сдан в эксплуатацию на год и девять месяцев позднее.

«К сожалению, я оказался прав, потому сейчас ищем без конца фирму „Хуфу“, которая известна множеством скандалов по всей Болгарии, в том числе со зданием Национального Дворца Культуры (НДК) для военных в Софии», — поведал Георги Спартански.

Мэр Плевена упомянул здание с дурной славой, т.наз. Военный НДК, построенный Министерством Обороны Болгарии на месте старого Военно-Исторического Музея в Софии. В итоге, здание стало приютом для чиновников Софийского Районного Суда и Софийской Районной Прокуратуры. Именно «Хуфу» ЕООД являлась первоначальным строительным подрядчиком данного объекта, „проглотившего“ десятки миллионов из госбюджета и долго простоявшего недостроем.  

В г.Плевен «Хуфу» ЕООД предоставила 20 лет гарантии на качество строительства детсада, но затем провалилась сквозь землю. Точнее, растворилась в девятом кругу Ада – в прибежище Асмодея и его налоговых демонов.

Тем временем, фирма – субподрядчик «Менкаура» активно работает по проектам санации жилых домов. В г.Благоевград, чей муниципалитет находится под контролем правящей партии ГЕРБ, фирма победила в тендере на господряд: «Многосемейный жилой дом – блок №38” по адресу ж. к. „Ален мак“» стоимостью в 1 158 757.3 лева (без ДДС) (около €0,6 млн).
Первоначально тендерная документация фирмы «Менкаура» не была допущена ввиду несоответствия критериям участия в процедуре. Но комиссия дала фирме срок для предъявления доказательств о наличии опыта в исполнении работ по минимум двум объектам, подобным этой многоэтажке. Управляющий «Менкаура» ЕООД Димитр Атанасов предоставил декларацию по ст. 51, пар. 1, п. 2 Закона о госзаказах (ЗОП), в которой указал реализацию фирмой проектов по санации четырех аналогичных домов.

Среди прочих, в числе проектов упомянуто и «Строительство детского сада для четырех групп, УПИ II, кв. 112 согласно генплану гр. Плевен». В этой декларации Атанасов утверждал, че „Менкаура“ ЕООД являлась субподрядчиком фирмы «Хуфу» ЕООД. 

Но справка из Агентства госзаказов Болгарии свидетельствует, что контракт по строительству детсада в Плевене не позволял исполнителю проекта привлекать к его реализации субподрядчиков.

«Биволъ» направил официальный запрос на имя действующего мэра Плевена Георгия Спартанского, с целью проверить контракт по детсаду на наличие дополнительных приложений (аннексов), которые могли бы легализировать формальное участие фирмы «Менкаура» ЕООД. Оказалось, что таковых подписано не было. 

Редакция «Бивола» снова связалась с Димитром Атанасовым и поинтересовалась почему в документации «Хуфу» ЕООД по госзаказу о санации в Благоевграде фигурирует не соответствующие действительности и неверные данные.
Бизнесмен снова был весьма лаконичен: 

«О…умоляю Вас, не беспокойте меня из-за каких-то глупостей, очень прошу. Не беспокойте меня…»

На веб сайте фирмы „Менкаура“ ЕООД, наряду с детсадом в Плевене, перечислены и другие объекты, построенные фирмой «Хуфу» ЕООД. Два из них – туристический информационный центр и экологичная тропа в г. Земен уже были обстоятельно изучены сайтом «Биволъ», ввиду сомнений относительно нереально завышенной стоимости проведенных строительных работ.

Подобной представляется и ситуация с санацией жилого дома в г. Благоевград. Согласно экспертам, к которым обратился сайт «Биволъ» за комментарием, фирме «Менкаура» ЕООД за санацию в Благоевграде уплачено по расценкам примерно на 35% выше средних на рынке – это ставшая классической технология по «распилу» бюджетных средств фирмами, приближенными к властям.

Но если сбор доказательств о завышении стоимости работ считается сложным и медленным занятием для большинства контрольных ведомств, то данные о сфальсифицированной тендерной документации при реализации госзаказа в Благоевграде носят абсолютно конкретный характер. Между тем, болгарская неправительственная организация «Антикоррупционный Фонд» (АКФ) уже обратилась с сигналом по случаю в Главную Прокуратуру и в Агентство по государственной финансовой инспекции (АДФИ) при Министерстве Финансов.

Автор: Димитр Стоянов
Перевод с болгарского: Николай Марченко

 

***

Радваме се, че стигнахте дотук. Ако намирате, че статията е интересна и полезна, можете да ни подкрепите, за да продължим да правим независима разследваща журналистика.

Платете Данъкъ Биволъ!

Включете се с еднократен данък или станете един от нашите редовни, месечни данъкоплатци

This post is also available in: Болгарский